Sommarju eżekuttiv tar-Rapport Annwali tal-2021
Fl-2021 iċċelebrajna l-10 anniversarju tagħna u fakkarna dan l-istadju speċjali u momentuż billi rriflettejna fuq il-kisbiet ewlenin kollha fl-aħħar għaxar snin, fuq il-progress li sar sa issa kif ukoll billi stabbilejna l-isfond għall-isfidi li għandna quddiemna.
Mill-2011 ’l hawn, żviluppajna sett armonizzat u konsistenti ta’ regoli dwar aspetti prudenzjali u ta’ riżoluzzjoni b’aktar minn 230 standard tekniku, li għenu biex jiġu stabbiliti kundizzjonijiet ekwi għall-istituzzjonijiet finanzjarji madwar l-Unjoni Ewropea (UE). Ipprovdejna wkoll gwida addizzjonali b’aktar minn 120 Linji Gwida u bi tweġibiet għal aktar minn 2 000 mistoqsija u dwar l-implimentazzjoni superviżorja tagħhom.
José Manuel Campa
Illustrazzjoni 1: Ħarsa ġenerali lejn ir-riżultati ewlenin miksuba skont il-programm ta’ ħidma tal-EBA għall-2021
Il-prijoritajiet u l-mandati pluriennali dejjem jevolvu kienu jeħtieġu riorganizzazzjoni tal-mudell ta’ ħidma tal-EBA bl-għan li tiżdied l-enfasi f’oqsma ewlenin, jitrawmu s-sinerġiji interni u jinħolqu opportunitajiet ġodda għall-persunal. Saħħaħna d-Dipartiment tal-Analiżi Ekonomika u tar-Riskju b’Unità ġdida ddedikata għar-riskji Ambjentali, Soċjali u ta’ Governanza (ESG) u waqqafna Dipartiment ġdid li jiffoka fuq il-katina tal-valur tad-data sħiħa, mid-definizzjoni tagħha sal-akkwiżizzjoni, il-ġestjoni u t-tixrid tagħha. Fl-aħħar nett, ħloqna unitajiet sħaħ li jiffukaw fuq il-Finanzi Diġitali u fuq il-ġlieda kontra l-ħasil tal-flus u l-finanzjament tat-terroriżmu (AML-CFT).
François-Louis Michaud
Kisbiet fl-2021
It-tkomplija tal-iżviluppi regolatorji
Progress fl-iżvilupp tal-qafas prudenzjali l-ġdid għad-ditti tal-investiment
Skont ir-reġim prudenzjali l-ġdid, id-ditti tal-investiment se jkunu soġġetti għal rekwiżiti prudenzjali sensittivi għar-riskju u proporzjonati bbażati fuq id-daqs u l-firxa tagħhom ta’ attivitajiet imwettqa jew servizzi finanzjarji pprovduti. Sabiex tiġi ffaċilitata t-tħejjija tal-parteċipanti fis-suq u t-tranżizzjoni għall-qafas prudenzjali l-ġdid, l-EBA pprovdiet ħarsa ġenerali lejn l-iskeda ta’ żmien, il-proċess u r-riżultati mistennija relatati mad-Direttiva dwar id-Ditti tal-Investiment (IFD) u r-Regolament dwar id-Ditti tal-Investiment (IFR) fil-pjan direzzjonali tal-EBA għad-ditti tal-investiment. Il-pjan direzzjonali jipprevedi erba’ fażijiet, b’21 standard tekniku u sitt Linji Gwida li għandhom jiġu ffinalizzati sa tmiem l-2022.
Is-supplimentar tal-qafas regolatorju fil-qasam tar-riskju tas-suq u tal-infrastruttura tas-swieq
Fl-2021, l-EBA kompliet toħroġ standards tekniċi fil-qasam tar-riskju tas-suq f’konformità mal-pjan direzzjonali tagħha għall-approċċi l-ġodda tar-riskju tas-suq u tar-riskju tal-kreditu tal-kontroparti. L-EBA ppubblikat ukoll il-Linji Gwida finali tagħha li jiċċaraw ir-rekwiżiti għall-inputs tad-data użati biex jiġi kkalkolat il-kejl tar-riskju tan-nuqqas mistenni skont l-Approċċ ta’ Mudell Intern (IMA) alternattiv. B’mod partikolari, dawn ir-rekwiżiti għandhom l-għan li jiżguraw li l-inputs tad-data jiġu kkalibrati għal data storika li tirrifletti l-prezzijiet osservati jew ikkwotati fis-suq. Dawk ir-riżultati regolatorji jikkontribwixxu biex tiġi żgurata l-introduzzjoni bla xkiel fl-UE tal-qafas rivedut għall-kalkolu tar-rekwiżiti kapitali għar-riskju tas-suq.
It-tkomplija tal-iżvilupp ta’ reġim ta’ skoperturi kbar li jinkludu kollox fl-Unjoni Ewropea
F’konformità mal-mandati l-ġodda tagħha fil-pakkett ta’ miżuri għat-tnaqqis tar-riskju adottat mil-leġiżlaturi Ewropej fl-2019, l-EBA żviluppat Linji Gwida għall-armonizzazzjoni tal-mod kif l-awtoritajiet kompetenti jivvalutaw u jiġġestixxu każijiet meta l-istituzzjonijiet jaqbżu l-limiti ta’ skopertura kbira.
Il-monitoraġġ tal-implimentazzjoni tal-istandards globali ta’ Basel III
L-EBA twettaq eżerċizzju regolari ta’ monitoraġġ ta’ Basel III li janalizza (i) l-impatt tar-regoli finali ta’ Basel III fuq il-proporzjonijiet ta’ kapital u ta’ ingranaġġ tal-istituzzjonijiet ta’ kreditu Ewropej u (ii) in-nuqqasijiet assoċjati li jirriżultaw minn nuqqas ta’ konverġenza mal-qafas ta’ Basel III implimentat bis-sħiħ.
F’Settembru 2021, l-EBA ppubblikat Rapport dwar il-monitoraġġ tal-impatt tal-implimentazzjoni tal-qafas regolatorju finali Basel III fl-UE skont id-data f’Diċembru 2020. Ir-rapport fih analiżi tal-impatt fuq il-kapital totali minimu meħtieġ li jirriżulta mir-riskju ta’ kreditu, ir-riskju operazzjonali, ir-riformi ta’ proporzjon tal-ingranaġġ u l-minimu tal-output. Il-fatturi ewlenin wara l-impatt tal-qafas ta’ Basel III huma l-implimentazzjoni tal-minimu tal-output u r-riforma tar-riskju ta’ kreditu, b’7.1 % u 5.1 % rispettivament. Il-proporzjon il-ġdid ta’ ingranaġġ parzjalment jikkontrobilanċja l-impatt tar-riformi bbażati fuq ir-riskju ta’ Basel III b’4.3 %.
L-EBA kienet attiva wkoll fl-għoti ta’ input lill-Kumitat ta’ Basel dwar is-Superviżjoni Bankarja (BCBS) qabel l-iżvilupp ta’ standards superviżorji, permezz ta’ attivitajiet ġodda ta’ ġbir tad-data li jippermettu valutazzjoni aħjar tal-politiki proposti. Barra minn hekk, l-EBA tikkollabora mill-qrib mal-BCBS biex tiżviluppa metodoloġiji li jevalwaw b’mod aktar preċiż l-impatt tal-istandards superviżorji proposti tal-BCBS.
Figure 2: Basel III monitoring exercise – total minimum capital requirement impact by risk category (December 2020 reference date)
Ġdid f’Diċembru 2021: L-EBA ddeċidiet li tagħmel l-eżerċizzju ta’ Basel III obbligatorju. Dan se jgħin lill-EBA tirrappreżenta b’mod effettiv l-interessi tal-istituzzjonijiet tal-UE fil-BCBS u tipprovdi opinjonijiet infurmati u pariri tekniċi lill-Kummissjoni Ewropea.
L-implimentazzjoni ta’ għodda effettiva tar-riżoluzzjoni
Fl-2021, l-EBA ffinalizzat il-Linji Gwida dwar ir-riżolvibbiltà tagħha, li jirrappreżentaw pass sinifikanti ’l quddiem fl-ikkomplementar tal-qafas legali tal-UE fil-qasam tar-riżoluzzjoni abbażi ta’ standards internazzjonali u l-ingranaġġ tal-aħjar prattiki tal-UE. Filwaqt li jitqiesu l-aħjar prattiki żviluppati sa issa mill-awtoritajiet ta’ riżoluzzjoni tal-UE dwar is-suġġetti tar-riżolvibbiltà, il-Linji Gwida jistabbilixxu rekwiżiti għat-titjib tar-riżolvibbiltà fl-oqsma tal-kontinwità operazzjonali fir-riżoluzzjoni, l-aċċess għall-infrastruttura tas-suq finanzjarju, il-finanzjament u l-likwidità fir-riżoluzzjoni, l-eżekuzzjoni tar-rikapitalizzazzjoni interna, ir-riorganizzazzjoni tan-negozju u l-komunikazzjoni.
L-identifikazzjoni, il-valutazzjoni u l-monitoraġġ tar-riskji fis-settur bankarju tal-UE
Ir-Rapport tal-Valutazzjoni tar-Riskju tal-2021 sab li l-banek kienu saħħew il-kapitalizzazzjoni u l-pożizzjonijiet ta’ likwidità tagħhom. Dawn kienu megħjuna mill-irkupru ekonomiku robust u mill-progress miksub fl-indirizzar tal-pandemija tal-COVID-19.
Il-valutazzjoni tirrikonoxxi wkoll li l-banek għamlu xi progress dwar il-kunsiderazzjonijiet tar-riskju tal-ESG. Is-sehem tal-bonds tal-ESG mill-ħruġ bankarju totali żdied f’dawn l-aħħar snin, u laħaq madwar 20 % tal-allokazzjonijiet totali tal-banek din is-sena.
Fl-2021, it-tabella operattiva tar-riskji trimestrali tal-EBA baqgħet element ewlieni li jikkontribwixxi għall-valutazzjoni tar-riskju regolari u b’mod parallel jissodisfa r-rwol tal-EBA li xxerred id-data lill-partijiet ikkonċernati. It-tabella operattiva tar-riskji tal-EBA saret punt ta’ referenza għal data superviżorja granulari aggregata għall-UE u għal kull pajjiż individwali. Tipprovdi indikaturi tar-riskju fundamentali komprensivi u faċli biex jintużaw għall-valutazzjoni tal-benessri tas-settur bankarju tal-UE, kif ukoll tabelli statistiċi komprensivi għall-analiżi tax-xejriet u t-twettiq ta’ analiżijiet bejn il-pari.
Illustrazzjoni 3: Meta wieħed iħares lejn is-settur bankarju tal-UE, liema sorsi oħra ta’ riskji jew vulnerabbiltajiet x’aktarx li jiżdiedu aktar fis-6 sa 12-il xahar li ġejjin?
Sors: mistoqsija miftuħa għall-banek fir-RAQ tal-ħarifa tal-2021
It-test tal-istress madwar l-Ewropa kollha tal-2021
F’Lulju 2021, l-EBA ppubblikat ir-riżultati tat-test tal-istress madwar l-Ewropa kollha tal-2021, li kien jinvolvi 50 bank li b’mod ġenerali jkopru 70 % tal-assi totali tas-settur bankarju tal-UE. Minħabba x-xokk makroekonomiku mingħajr preċedent minħabba l-pandemija fl-2020, ix-xenarju ta’ referenza pprovda kejl utli għall-valutazzjoni u t-tqabbil tas-sitwazzjoni tal-banek tal-UE. It-test tal-istress għen ukoll biex jipprovdi perspettiva dwar kif is-sistema bankarja tista’ tiżviluppa wara l-pandemija.
B’mod ġenerali, ir-riżultati wrew li l-banek komplew jibnu l-bażi kapitali tagħhom, bi proporzjon ta’ Kapital tal-Grad 1 ta’ Ekwità Komuni (CET1) fil-bidu tal-eżerċizzju ta’ 15 %, l-ogħla fiż-żmien li l-EBA ilha twettaq testijiet tal-istress, minkejja t-tnaqqis bla preċedent fil-prodott domestiku gross (PDG) u l-effetti inizjali tal-pandemija tal-COVID-19 f’dik is-sena.
Illustrazzjoni 4:Il-proċess wara t-test tal-istress madwar l-UE kollha
Iż-żieda fit-trasparenza fis-settur bankarju tal-UE
L-eżerċizzju tat-trasparenza huwa wieħed ta’ tixrid ta’ data stabbilit sew u konsolidat, li jipprovdi lill-pubbliku b’sors imprezzabbli ta’ data dwar il-banek individwali.
L-EBA wettqet l-eżerċizzju annwali tagħha tat-trasparenza madwar l-UE kollha f’Diċembru 2021, fejn iddivulgat data dettaljata bank bank għal 120 bank madwar 25 pajjiż tal-UE u ż-Żona Ekonomika Ewropea (ŻEE).
Ir-riżultati wrew li l-miżuri ta’ appoġġ fiskali u regolatorji stabbiliti matul il-pandemija evitaw id-deterjorament fil-kwalità tal-assi iżda għamluha wkoll aktar diffiċli għall-banek biex jivvalutaw l-affidabbiltà kreditizja tal-mutwatarji. L-inċertezza dwar il-prospettiva ekonomika tista’ twassal għal ipprezzar mill-ġdid tar-riskji.
Illustrazzjoni 5: L-eżerċizzju ta’ trasparenza madwar l-UE kollha matul is-snin: l-evoluzzjoni ta’ ġbir ta’ data stabbilit sew
Lejn ċentru tad-data integrata tal-UE
Fl-2021, l-EBA lestiet il-ħidma tagħha dwar l-istudju ta’ fattibbiltà dwar sistema konsistenti u integrata għall-ġbir ta’ data statistika, ta’ riżoluzzjoni u prudenzjali. Ir-Rapport li rriżulta jippreżenta viżjoni fit-tul għal kif tista’ tidher sistema integrata ta’ rapportar. Jenfasizza wkoll kif il-proċessi ta’ rapportar jistgħu jiġu ssimplifikati u mtejba kemm għall-istituzzjonijiet kif ukoll għall-awtoritajiet kompetenti, u kif il-kooperazzjoni bejn l-awtoritajiet tista’ tittejjeb fl-oqsma tar-rapportar prudenzjali, tar-riżoluzzjoni u tal-istatistika.
Illustrazzjoni 6:Ħarsa ġenerali lejn sistema ta’ rapportar integrata
Il-finalizzazzjoni tal-proġett EUCLID
Illustrazzjoni 7:Il-proċess tal-EUCLID spjegat
Bl-implimentazzjoni tal-Infrastruttura Ċentralizzata Ewropea tad-Data (EUCLID), l-EBA setgħet tintegra l-biċċa l-kbira tad-data storika tagħha u tibda tiġbor informazzjoni dwar is-settur bankarju kollu tal-UE. Bis-saħħa tal-EUCLID, id-diversi awtoritajiet li jikkoordinaw mal-EBA kisbu libertà u flessibbiltà addizzjonali biex jiġġestixxu t-trażmissjonijiet tad-data lill-EBA. Il-flussi tad-data ewlenija b’mod stabbli lill-EBA, li jirriżultaw fit-tħejjija bla xkiel tal-obbligi ta’ rapportar imġedda mil-lum għal għada. Għalhekk, l-EBA tista’ tindirizza l-kwistjonijiet ta’ rapportar aktar malajr permezz tal-feedback awtomatiku tal-EUCLID dwar it-trażmissjonijiet tad-data.
Illustrazzjoni 8:Numru ta’ moduli ta’ rapportar miġbura permezz tal-EUCLID (data ta’ referenza Settembru 2021)
It-tkomplija tal-iżvilupp ta’ qafas ta’ divulgazzjoni komprensiv u msaħħaħ
Fl-2021, l-EBA kompliet tagħmel progress fl-implimentazzjoni tal-pjan direzzjonali u tal-istrateġija tagħha dwar id-divulgazzjonijiet tal-Pilastru 3 billi ffokat fuq:
- id-divulgazzjoni ta’ indikaturi ta’ importanza sistemika globali minn istituzzjonijiet globali sistemikament importanti (G-SIIs);
- id-divulgazzjoni tal-iskopertura għar-riskju tar-rata tal-imgħax fuq pożizzjonijiet mhux miżmuma fil-portafoll tan-negozjar (IRRBB);
- id-divulgazzjoni tar-riskji tal-ESG;
- id-divulgazzjoni ta’ fondi ta’ investiment minn ditti tal-investiment.
Illustrazzjoni 9:id-divulgazzjoni tal-ESG fl-UE
Valutazzjoni tal-livelli ta’ frodi fil-pagamenti bl-imnut
L-EBA wettqet analiżi tad-data dwar il-frodi tal-pagamenti rrapportati mill-industrija biex tivvaluta kemm huma effettivi r-rekwiżiti tas-sigurtà tal-pagamenti żviluppati mill-EBA fis-snin preċedenti. Waħda mill-osservazzjonijiet ewlenin hija li l-frodi huma sostanzjalment ogħla fi tranżazzjonijiet transfruntiera ma’ kontropartijiet li jinsabu barra (miż-ŻEE), fejn ma japplika l-ebda rekwiżit ta’ awtentikazzjoni tal-klijenti b’saħħitha (SCA), milli f’dawk imwettqa fiż-ŻEE (fejn tapplika l-SCA).
Illustrazzjoni 10:Is-sehem ta’ tranżazzjonijiet frawdolenti (f’termini tal-volum tat-tranżazzjonijiet totali) meta l-pagamenti jiġu eżegwiti domestikament, ġewwa u barra ż-ŻEE
Sors: Dokument ta’ diskussjoni dwar l-osservazzjonijiet preliminari tal-EBA dwar id-data dwar il-frodi tal-pagamenti skont il-PSD2, kif irrapportata mill-fornituri ta’ servizzi ta’ pagament tal-pajjiżi kkunsidrati
Osservazzjonijiet oħra ssuġġerew li b’mod ġenerali r-rekwiżiti regolatorji żviluppati b’rabta mas-sigurtà tal-pagamenti qed ikollhom l-effett mixtieq. Pereżempju, is-sehem ta’ pagamenti frawdolenti fil-volum u l-valur totali tal-pagamenti huwa ferm aktar baxx għal tranżazzjonijiet li huma awtentikati bl-SCA minn dawk li mhumiex.
Illustrazzjoni 11:Is-sehem ta’ tranżazzjonijiet frawdolenti (f’termini tal-volum u l-valur tat-tranżazzjonijiet totali) għall-pagamenti bil-kard mill-bogħod irrapportati mill-emittenti u mill-akkwirenti, bl-SCA u mingħajrha
Sors: Dokument ta’ diskussjoni dwar l-osservazzjonijiet preliminari tal-EBA dwar id-data dwar il-frodi tal-pagamenti skont il-PSD2, kif irrapportata mill-fornituri ta’ servizzi ta’ pagament tal-pajjiżi kkunsidrati
Il-kontribuzzjoni għall-iżvilupp sod tal-innovazzjoni finanzjarja fis-settur finanzjarju
Fl-2021, l-EBA kompliet timmonitorja kif ifeġġu u jevolvu l-innovazzjonijiet finanzjarji fis-suq finanzjarju. Il-kriptoassi, il-finanzi deċentralizzati u l-applikazzjoni tal-intelliġenza artifiċjali (AI), kif ukoll il-pjattaformi u s-soluzzjonijiet diġitali biex tiġi ffaċilitata l-konformità mal-AML/CFT, huma biss ftit eżempji ta’ innovazzjonijiet li bħalissa jinsabu fuq ir-radar ta’ monitoraġġ tal-innovazzjonijiet tal-EBA.
L-EBA kkontribwiet għal firxa wiesgħa ta’ suġġetti skont l-istrateġija tal-Kummissjoni Ewropea għall-finanzi diġitali u lil hinn minnha, inklużi:
- proposti leġiżlattivi għar-Regolament dwar is-swieq fil-kriptoassi (MiCA);
- proposti leġiżlattivi għall-Att dwar ir-Reżiljenza Operazzjonali Diġitali (DORA);
- l-użu ta’ pjattaformi diġitali fis-settur bankarju u tal-pagamenti tal-UE;
- rekwiżiti għall-fornituri ta’ servizzi ta’ finanzjament kollettiv;
- proposti għal self mhux bankarju.
Illustrazzjoni 12:Il-fatturi ewlenin wara r-riskju operazzjonali kif jarawhom il-banek
Sors: Illustrazzjoni 97 mir-RAR 2021 tal-EBA
L-analiżi tas-suq tar-RegTech fl-UE
Fl-2021, l-EBA vvalutat il-benefiċċji, l-isfidi u r-riskji tal-użu tat-teknoloġija regolatorja (RegTech) fl-UE u analizzat l-applikazzjoni tat-teknoloġija biex tiffaċilita l-konformità mar-rekwiżiti regolatorji u tagħmel il-proċessi ta’ ċerti istituzzjonijiet finanzjarji aktar effettivi u effiċjenti.
L-aqwa ħames segmenti identifikati li fihom tintuża l-aktar ir-RegTech huma l-AML/CFT, il-prevenzjoni tal-frodi, ir-rapportar prudenzjali, il-valutazzjonijiet tas-sigurtà u tal-affidabbiltà kreditizja tal-ICT.
Illustrazzjoni 13:Il-benefiċċji, l-isfidi u r-riskji ewlenin tal-użu tas-soluzzjonijiet tar-RegTech
Illustrazzjoni 14: Monitoraġġ kontinwu tal-iżvilupp tar-RegTech
L-identifikazzjoni tal-benefiċċji u l-isfidi tal-mudelli ta’ tagħlim awtomatiku użati fil-kuntest tal-mudelli tal-IRB għar-riskju tal-kreditu
Fl-2021, l-EBA kkonsultat mal-industrija dwar kif mudelli ġodda u sofistikati ta’ tagħlim awtomatiku jistgħu jeżistu flimkien mar-rekwiżiti regolatorji u jikkonformaw magħhom meta jintużaw fil-kuntest tal-mudelli interni bbażati fuq il-klassifikazzjonijiet (IRB). Id-dokument ta’ diskussjoni investiga sett ta’ rakkomandazzjonijiet ibbażati fuq prinċipji li jiżguraw l-użu prudenti ta’ mudelli ta’ tagħlim awtomatiku fil-kuntest tal-qafas IRB.
Tisħiħ tal-protezzjoni tad-depożitanti
Fil-kuntest tal-protezzjoni tad-depożitanti, l-EBA wettqet ħidma fi tliet oqsma:
It-tisħiħ tar-reżiljenza tal-iskemi nazzjonali ta’ garanzija tad-depożiti: il-Linji gwida riveduti dwar it-testijiet tal-istress imwettqa mill-Iskema Nazzjonali ta’ Garanzija tad-Depożiti (SGD) jestendu l-kamp ta’ applikazzjoni tat-testijiet tal-istress tas-SGD billi jeħtieġu aktar testijiet meta mqabbla mal-linji gwida oriġinali. L-assiguraturi tad-depożiti issa jridu jittestjaw il-kapaċità tagħhom li jwettqu l-interventi kollha inklużi fil-mandat legali tagħhom.
Illustrazzjoni 15:Passi taċ-ċikli ta’ ttestjar tal-istress imwettqa mis-SGD
It-tisħiħ tal-protezzjoni tal-fondi tal-klijenti mill-assiguraturi tad-depożiti: l-Opinjoni dwar it-trattament ta’ fondi tal-klijenti skont id-Direttiva dwar Skemi ta’ Garanzija tad-Depożiti (DSGD) ivvalutat l-approċċi attwali għall-protezzjoni tal-fondi ddepożitati mal-istituzzjonijiet tal-kreditu f’isem klijenti minn entitajiet li huma stess huma esklużi mill-protezzjoni tas-SGD
Il-kontribut għall-finanzjament armonizzat u trasparenti tal-assiguraturi tad-depożiti: il-Linji gwida dwar id-delineazzjoni u r-rapportar tal-mezzi finanzjarji disponibbli (AFMs) tal-iskemi ta’ garanzija tad-depożiti li għandhom l-għan li jtejbu l-fiduċja fl-istabbiltà finanzjarja madwar l-UE billi jistabbilixxu applikazzjoni aktar armonizzata tad-DSGD fir-rigward tal-ilħuq tal-livell fil-mira u billi jsaħħu t-trasparenza u l-komparabbiltà tal-pożizzjonijiet finanzjarji tas-SGD.
Il-bini tal-infrastruttura fl-UE biex tmexxi, tikkoordina u timmonitorja s-superviżjoni tal-AML/CFT
L-oqsma ewlenin ta’ fokus baqgħu l-iżvilupp ta’ politika relatata mal-AML/CFT, it-trawwim tal-kooperazzjoni bejn l-awtoritajiet kompetenti tal-Istati Membri fil-ġlieda kontra l-ħasil tal-flus u l-finanzjament tat-terroriżmu u l-appoġġ għall-implimentazzjoni effettiva tal-qafas ġenerali tal-UE għall-AML/CFT permezz ta’ taħriġ u bini tal-kapaċitajiet.
L-istabbiliment ta’ approċċ immexxi mid-data għall-monitoraġġ tar-riskji tal-ML/TF
L-EBA wettqet ħidma preparatorja li wasslet għat-tnedija f’Jannar 2022 tal-EuReCA, is-sistema Ewropea ta’ rapportar tad-dgħufijiet materjali tas-CFT/AML. L-EBA timmira li tuża l-EuReCA biex tiġbor, tistruttura u tikkondividi informazzjoni dwar id-dgħufijiet materjali tal-AML/CFT tal-istituzzjonijiet finanzjarji, kif identifikati mill-awtoritajiet kompetenti, u l-miżuri li tali awtoritajiet ikunu ħadu biex jikkoreġu dawn id-dgħufijiet materjali.
Barra minn hekk, l-EBA kompliet timmonitorja r-riskji l-ġodda tal-ħasil tal-flus (ML) u tal-finanzjament tat-terroriżmu (TF) u fejn meħtieġ wissiet lill-awtoritajiet kompetenti u lill-pubbliku inġenerali. L-EBA ħarġet Opinjoni dwar ir-riskji tal-ML u tat-TF li jaffettwaw lis-settur finanzjarju tal-UE. Hija identifikat riskji relatati ma’ muniti virtwali u servizzi finanzjarji innovattivi, mal-eliminazzjoni tar-riskju, riskji relatati mat-taxxa u riskji assoċjati mal-pandemija tal-COVID-19. L-Opinjoni kienet tinkludi rakkomandazzjonijiet immirati lill-awtoritajiet kompetenti biex jingħalqu l-lakuni identifikati.
L-integrazzjoni u l-ġestjoni tar-riskji tal-ESG
Hemm rikonoxximent wiesa’ li l-fatturi tal-ESG jistgħu jissarrfu f’riskji finanzjarji u li s-settur finanzjarju għandu jkollu rwol ewlieni kemm f’termini ta’ ġestjoni tar-riskji kif ukoll fl-iffaċilitar tat-tranżizzjoni lejn ekonomija aktar sostenibbli. Huma meħtieġa definizzjonijiet ċari u metodoloġiji effettivi ta’ valutazzjoni tar-riskju sabiex jinkiseb progress f’dan ir-rigward.
Fl-2021, l-EBA ppubblikat Rapport dwar il-ġestjoni u s-superviżjoni tar-riskji tal-ESG għall-istituzzjonijiet ta’ kreditu u d-ditti tal-investiment li jarmonizza d-definizzjonijiet u jiddeskrivi l-metodoloġiji disponibbli, Minbarra li jistabbilixxi l-proposti u r-rakkomandazzjonijiet tal-EBA dwar kif l-istituzzjonijiet għandhom jindirizzaw ir-riskji tal-ESG u kif is-superviżuri għandhom jivvalutaw il-prattiki tal-ġestjoni tar-riskju tal-ESG tal-istituzzjonijiet.
Illustrazzjoni 16:Il-kontenut ewlieni tar-rapport tal-EBA dwar il-ġestjoni u s-superviżjoni tar-riskji tal-ESG
Id-definizzjoni tal-istandards ta’ divulgazzjoni dwar is-sostenibbiltà
L-EBA għandha l-għan li tappoġġja lill-istituzzjonijiet fl-obbligi ta’ divulgazzjoni tagħhom, u tiffaċilita l-aċċess tal-partijiet ikkonċernati għal informazzjoni komparabbli dwar l-attivitajiet ta’ self u ta’ investiment li huma soġġetti għal riskji relatati mal-ESG, filwaqt li tippermettilhom iqabblu l-prestazzjoni tas-sostenibbiltà tal-istituzzjonijiet. Għal dan il-għan, l-EBA kkontribwiet għad-definizzjoni ta’ standards ta’ divulgazzjoni tas-sostenibbiltà bl-istandards tekniċi tagħha għad-divulgazzjonijiet tal-Pilastru 3 tar-riskji tal-ESG.
Illustrazzjoni 17:Divulgazzjonijiet tal-ESG – Pilastru II
L-istabbiliment tal-pedamenti għall-inkorporazzjoni tar-riskju klimatiku fil-qafas tal-ittestjar tal-istress
L-EBA indirizzat ir-riskji relatati mal-klima fit-test tal-istress klimatiku u fl-analiżi tax-xenarju tagħha. L-eżerċizzju pilota tal-EBA mwettaq f’Mejju 2021 kien l-ewwel inizjattiva madwar l-UE kollha dwar ir-riskju klimatiku u kien immexxi minn 29 bank volontarju minn 10 pajjiżi tal-UE li jirrappreżentaw madwar 50 % tal-assi tas-settur bankarju fl-UE (47 % tal-assi tagħha meta pponderati għar-riskju). Dan iffoka fuq ir-riskju tat-tranżizzjoni, u l-objettiv ewlieni tiegħu kien li jesplora d-data u l-isfidi metodoloġiċi biex jikkategorizza l-iskoperturi li jistgħu potenzjalment ikunu vulnerabbli għar-riskji klimatiċi u jivvaluta kemm il-banek huma lesti li japplikaw it-tassonomija ekoloġika tal-UE. L-esperjenza miksuba kemm mill-EBA kif ukoll mill-banek parteċipanti kienet pożittiva. Din għenet biex jinftiehem fejn jinsabu l-banek f’termini ta’ kapaċitajiet ta’ data biex jiġi vvalutat ir-riskju klimatiku. Il-banek qed jagħmlu sforzi sinifikanti biex jespandu l-infrastrutturi tad-data u tal-immudellar tagħhom, iżda għad irid isir ammont sostanzjali ta’ xogħol, speċjalment fir-rigward ta’ informazzjoni speċifika għall-klijent fil-livell tal-attività u l-inkorporazzjoni ta’ komponenti li jħarsu ’l quddiem (bħal strateġiji ta’ tranżizzjoni) fl-għodod tal-valutazzjoni tar-riskju klimatiku.
L-għoti ta’ gwida dwar il-fondi proprji u l-obbligazzjonijiet eliġibbli li jinkludu l-karatteristiċi tal-ESG
Fid-dawl tax-xejra riċenti tas-suq li jinħarġu fondi proprji jew strumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli b’karatteristiċi tal-ESG marbuta mat-tikketti tal-ESG, l-EBA inkludiet gwida ddedikata fir-Rapport tal-Kapital tal-Grad 1 addizzjonali (AT1) ippubblikat f’Ġunju 2021. L-għan ta’ din il-gwida kien li (i) tipprovdi ħarsa ġenerali lejn ir-riskji identifikati, (ii) tikkummenta dwar id-differenzi identifikati fil-klawżoli u (iii) tipprovdi osservazzjonijiet ta’ politika u gwida dwar kif jinteraġixxu flimkien il-klawżoli użati għall-ħruġ tal-ESG u l-kriterji ta’ eliġibbiltà għall-fondi proprji u l-istrumenti ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli. L-għan aħħari kien li jiġu indikati l-aħjar prattiki jew il-prattiki/klawżoli li għandhom jiġu evitati minn perspettiva ta’ fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli.
Progress lejn il-kisba ta’ reġistrazzjoni tal-Iskema ta’ Ġestjoni u Verifika Ambjentali (EMAS)
Fl-2021, l-EBA temmet b’suċċess il-fażijiet preparatorji kollha li għandhom jiġu rreġistrati mal-Iskema tal-UE ta’ Ġestjoni u Verifika Ambjentali (EMAS) u kisbet ir-reġistrazzjoni f’Awwissu 2022. Fil-politika ambjentali tagħha, l-EBA stabbiliet l-intenzjonijiet u d-direzzjoni tagħha fir-rigward tal-prestazzjoni ambjentali tagħha u impenjat ruħha li ttejjibha kontinwament.
Illustrazzjoni 18:Piramida tat-tim tal-EMAS
Nindirizzaw il-konsegwenzi tal-COVID-19
Fl-2021, l-EBA kompliet ittaffi l-effetti fuq perjodu qasir tal-pandemija, sabiex tmantni l-kapaċità tal-banek li jipprovdu self u tindirizza n-nuqqasijiet ta’ likwidità fuq perjodu qasir li ffaċċjaw ħafna negozji, permezz tar-riattivazzjoni tal-Linji Gwida dwar moratorji leġiżlattivi u mhux leġiżlattivi. Madankollu, wara aktar minn sena ta’ kundizzjonijiet ta’ kriżi, l-enfasi nbidlet għall-ġestjoni tat-tranżizzjoni sal-akbar estent sabiex jiġi żgurat ritorn bla xkiel għan-normalità.
F’April 2021, l-EBA segwiet ukoll stħarriġ li kienet wettqet f’April 2020 dwar l-impatt potenzjali tal-pandemija fuq il-protezzjoni tad-depożitanti pprovduta mis-SGD nazzjonali. L-istħarriġ aġġornat ikkonferma li l-pandemija nnifisha ma kellha l-ebda effett negattiv fuq il-protezzjoni tad-depożitanti u kkonferma r-reżiljenza kontinwa tas-SGD.
L-EBA mmonitorjat ukoll l-evoluzzjoni u vvalutat il-kwalità tal-assi ta’ moratorji fuq ir-ripagamenti tas-self u l-iskemi pubbliċi garantiti li l-awtoritajiet daħħlu fis-seħħ biex jappoġġjaw lin-negozji u lill-unitajiet domestiċi matul il-pandemija. Il-volum ta’ self b’moratorji attivi eliġibbli taħt l-EBA kien residwu fi tmiem l-2021 (madwar EUR 10 biljun), filwaqt li l-banek għadhom jirrapportaw madwar EUR 700 biljun ta’ self b’moratorji skaduti eliġibbli taħt l-EBA.
Iċ-ċelebrazzjoni ta’ 10 snin ta’ kisbiet tal-EBA
Is-sena 2021 kienet tinvolvi stadju importanti għall-EBA, li ċċelebrat 10 snin ta’ attività. Għal dan l-anniversarju speċjali, l-EBA organizzat diversi inizjattivi interni u esterni.
Immaġni 1: 15-il intervista fi 13-il pajjiż tal-UE: il-Belġju, Ċipru, ir-Repubblika Ċeka, id-Danimarka, Franza, il-Finlandja, il-Ġermanja, il-Greċja, l-Italja, in-Netherlands, il-Portugall, is-Slovenja, u Spanja. L-interazzjoni lokali għenet biex jinbnew sinerġiji mal-midja domestika, li min-naħa tagħha wasslet għal viżibbiltà akbar għall-EBA u l-ħidma tagħha.
L-EBA organizzat ukoll il-konferenza ta’ livell għoli tagħha EBA@10, li saret f’format ibridu fis-26 ta’ Ottubru. L-avveniment laqqa’ flimkien il-partijiet ikkonċernati minn madwar l-Unjoni Ewropea kollha u lil hinn minnha biex jirriflettu flimkien dwar il-progress li sar matul l-aħħar 10 snin fir-rigward tal-integrazzjoni bankarja u finanzjarja tal-UE, kif ukoll biex iqisu l-isfidi u l-opportunitajiet tal-EBA li ġejjin. Ir-reġistrazzjonijiet tal-konferenza huma disponibbli fuq is-sit web tal-EBA.
Ħames oqsma strateġiċi għall-2022:
Monitoraġġ u aġġornament tal-qafas prudenzjali għas-superviżjoni u r-riżoluzzjoni
Reviżjoni u tisħiħ tal-qafas tal-ittestjar tal-istress fl-UE kollha
Data bankarja u finanzjarja: ingranaġġ tal-EUCLID
Reżiljenza Diġitali, Fintech u Innovazzjoni: approfondiment tal-analiżi u kondiviżjoni tal-informazzjoni
Il-ġlieda kontra l-AML/CFT u l-kontribut għal infrastruttura ġdida tal-UE
Żewġ prijoritajiet orizzontali għall-ħidma ta’ politika:
ESG: forniment ta’ għodod għall-kejl u l-ġestjoni tar-riskji
COVID-19: monitoraġġ u mitigazzjoni tal-impatt